Налог с выигрыша в букмекерской 2022: особенности, расчеты, как платить меньше
Содержание статьи
Опытные бетторы знают, что выигрыши со ставок в российских лицензированных букмекерских конторах облагаются налогом. Не взимается он только в том случае, если сумма выигрыша со ставок – менее 4000 рублей в год. Во всех остальных случаях НДФЛ нужно платить. Как, когда и где это делать, а также примеры уменьшения налога с выигрышей, расскажем сегодня в этой статье.
Особенности налогообложения в 2022 году
Российские легальные букмекерские конторы работают по-белому. БК официально платят налоги со своей деятельности, а также выступают в качестве налоговых агентов своих клиентов. Бетторы также должны соблюдать нормы законодательства. Налоговая ставка, то есть процент от выигрыша, который нужно платить в 2022 году – 13%. Но это для граждан Российской Федерации. НДФЛ для иностранного гражданина, который проживает на территории России менее 183 дней подряд, составляет 30% от дохода.
В каких случаях и как происходит налогообложение? При ставках в ППС налог взимается с каждого выигрыша независимо от его размера. Если игрок ставит на сайте букмекерской конторы, налог удерживается только в случае, если это лицензированная российская БК. Если беттор зарегистрирован в офшорной компании, выигрыш выдается в полном размере. Также международные БК не сообщают в налоговые органы Российской Федерации о том, что конкретный человек выиграл определенную сумму со ставок. Однако с игрока не снимается обязанность самостоятельной оплаты НДФЛ.
Порядок уплаты налога со ставок в легальных БК зависит от суммы выигрыша:
- Если сумма выигрыша составляет 4000 рублей или меньше, налоговый сбор не предусмотрен. Причем не важно, за один раз игрок выиграл эти деньги или в течение всего отчетного года. Все отдельные транзакции будут суммироваться, поэтому выводить по 3999 и не платить налог не получится. В то же время, если сумма выигрыша составит более 4000 рублей, игрок может вычесть 4000 р. из этой суммы. Так как это может быть единоразовым льготным вычетом. В то же время не забываем, что суммировать нужно выигрыши во всех БК, в которых зарегистрирован беттор.
- Если сумма выигрыша – это 4000-14999, НДФЛ платит сам беттор, заполняя налоговую декларацию в установленные законом сроки. При этом налогообложение распространяется на всю сумму выигрыша, сумма пополнения счета из него не вычитается. К примеру, беттор пополнил счет на 4000 рублей, заключил одно пари, выиграл чистыми 1000. Если он захочет больше не делать ставок и вывести деньги со счета, то получит 5000 рублей. И обязан будет уплатить 13% от этой суммы. Контролирующий орган не принимает к сведению тот факт, что из этих денег только 1000 является выигрышем.
- Если беттор выиграл 15000 и больше, налог заплатит за него БК. Но, конечно, не из собственного кармана. Просто, когда беттор ставит деньги на вывод, они поступают сначала в ЕЦУПС. Там система сравнивает сумму депозита и сумму, поставленную на вывод. Отнимает от второй первую, от результата берет 13%, остаток поступает пользователю на счет, электронный кошелек. К примеру, беттор депонировал 5000, а на выигрыш поставил 22000. Букмекерская контора удержит только чистый выигрыш 13%, то есть 2210. Игрок получает на счет 19790.
Если вы выиграли меньше 15000 рублей, но больше 4000, нужно платить НДФЛ, и тут встает вопрос, где и когда это делать? Регистрировать налоговую декларацию можно:
- Не позже, чем 30 апреля года, который идет за годом, который является отчетным периодом, нужно заполнить декларацию. Она может быть бумажной или электронной. Бумажный бланк можно взять бесплатно в отделении инспекции. Или распечатать с сайта ФНС РФ. Заполненный от руки бланк можно отнести или отправить по адресу инспекции. Актуальные адреса и реквизиты можно найти по ссылке Определение реквизитов ИФНС. Также можно подать декларацию в электронной форме. Это делается при помощи специальной программы Декларация | ФНС России | 77 город Москва или Налогоплательщик ЮЛ | ФНС России | 77 город Москва. А также онлайн в личном кабинете налогоплательщика на сайте Налог.гов.ру.
- Уплатить сумму налога можно не позднее 15 июля.
Если игрок получал более 15000 рублей выигрыша, а НДФЛ платила за него букмекерская контора, он может получить соответствующую справку, затребовав ее в БК.
Преимущества оплаты НДФЛ
Сложно найти человека, который с радостью отдаст государству 13% от своего выигрыша. Тем более, что он еще и букмекеру платит комиссию за ставки. Многим такое правило кажется несправедливым и необоснованным. Но оно есть и его нужно соблюдать, пытаясь найти в этом хоть какие-то плюсы. Попробуем их перечислить, оплата налога – это:
- Вклад в развитие экономики своей страны. Из-за одного недобросовестного беттора большой беды не случится. Но представьте, что будет, если платить перестанут все поголовно. В то же время выполнение требований законодательства способствует улучшению финансового и социального статуса самого игрока.
- Чистая совесть и соблюдение законодательства. Только честный налогоплательщик может спать спокойно, быть уверенным в завтрашнем дне, не бояться санкций со стороны контролирующего органа.
- Стабильность на отечественном букмекерском рынке. Обоюдное соблюдение правил, законов и требований – это залог того, что беттинг будет развиваться и не уйдет в тень.
Клиенты российских букмекерских контор должны принимать во внимание, что отчисления производятся от любых доходов. БК также делают отчисления в казну страны, как и сотрудники этих компаний, получающие зарплату. Доход от заключения пари – это вид пассивного заработка, поэтому то, что он облагается налогом – это норма, а не что-то экстраординарное. К тому же те, кто сотрудничает с легальными БК и платят НДФЛ, переводят деньги через ЕЦУПС. А эта организация обеспечивает 100% безопасность и надежность всех транзакций и личных данных пользователей.
Недостатки принудительного налогообложения выигрышей со ставок
Основной негативный момент налогообложения – уменьшение прибыли игрока на 13%. Многие бетторы и сотрудничают с офшорными конторами именно потому, что в этом случае можно увильнуть от оплаты «пошлины». Пусть и с риском получить отдаленные последствия. Также можно выделить такие негативные факторы:
- Для бетторов, которые выигрывают немного – необходимость ежегодного самостоятельного заполнения деклараций. Иногда игроки просто забывают это делать, так как никакие другие налоги им декларировать самостоятельно не нужно.
- Сложности при подсчете размера НДФЛ. Допустим, у игрока большой оборот. Он делает по 1-2 ставки в день – это более 360 пари в месяц. Выигрывает он по-мелкому, БК не удерживает 13%. Такой беттор может испытывать трудности в процессе определения размера НДФЛ, подлежащего уплате.
- Бетторам, которые одновременно ставят в нескольких букмекерских конторах, еще труднее произвести расчеты правильно. И они опасаются, что в случае ошибки последуют санкции от компетентных органов.
Опытные игроки могут в ответ на эти моменты дать несколько советов. Первый – на заполнение декларации уходит не больше часа, один раз в год можно выделить время на эту процедуру. Тем более, что сейчас документы можно заполнить и отправить через интернет, даже ходить никуда не нужно. Второй – ведите учет всех своих пари. Не только выигрышных, но и проигрышных. Ведь это поможет анализировать эффективность своих действий на дистанции. Зная, сколько вы получили с каждой удачной ставки, вы сможете произвести расчеты при помощи простого калькулятора или программного обеспечения. Причем беттору даже не обязательно записывать информацию от руки или хранить данные в документе на компьютере. В личном кабинете пользователя на сайте каждой букмекерской конторы есть раздел с архивом всех сделанных ставок с момента открытия игрового счета.
Что будет, если уклоняться от обязанности платить НДФЛ на выигрыши по букмекерских ставкам
Если беттор является клиентом российской букмекерской конторы, то информация о его выигрышах может быть направлена в ФНС. И если игрок вовремя не заполнит декларацию, не оплатит указанную в ней сумму, могут последовать санкции. Сначала пользователь получит письмо от Федеральной Налоговой Службы, в котором будет указан размер задолженности и пени. А также срок возможного погашения долга. Если после получения такого уведомления беттор не осуществит оплату, может быть начислен штраф. ФНС также имеет право обратиться в суд для взыскания задолженности.
Если не уверены, есть ли у вас долг, пеня или наложенный штраф, такую информацию можно получить в ФНС РФ. В том числе на сайте организации.
Как платить меньше налогов со ставок в букмекерских конторах в 2022
Есть несколько способов облегчить уплату НДФЛ и снизить финансовые потери, не нарушая законодательства страны:
- Ставьте только в режиме онлайн. То есть на сайте букмекерской конторы, на его мобильной версии, в приложении. В этом случае вы будете платить налог только в случае, если размер выигрыша превысит 4000 р.
- Копите деньги не счету, вносите несколько депозитов, а вывод заказывайте как можно реже. К примеру, вы депонируете 5000 р., с них подняли 8000, если вы их выведите, будете платить налог сами с 8 т. р. А если депонируете 2 раза по 5 т. р. и выведите тоже 2 раза, но по 20 т. р., от этих сумм отнимутся суммы обоих депозитов.
- Если игрок не выводит заработок со счета в БК, у него вообще не возникает финансовых обязательств перед ФНС. Это обстоятельство дает возможность избежать налогообложения в определенный отчетный период.
- Не забывайте использовать льготный вычет в размере 4000 рублей.
И последнее – если вы пользуетесь услугами букмекерской конторы, как налогового агента, то есть выводите большие выигрыши, вам вообще не нужно будет подсчитывать НДФЛ. За вас это сделают БК и ЕЦУПС.
Интересно
Букмекерская линия: что это, как формируется, сильная и слабая линия
Продажа аккаунтов БК: зачем, кому, где, за сколько, риски для продавца и покупателя
Виды букмекерских контор: рекреационные, профессиональные, мошеннические БК
